堅持 追問

2023-07-29 11:08

那么算遞延所得稅的那個是不是也要在這調整回來，比如確認遞延所得稅20，那么這里需要+20

小鎖老師 解答

2023-07-29 11:11

嗯對是這個意思的

堅持 追問

2023-07-29 11:22

那個永久性差異呢，算當期所得稅的時候+永久性差異干啥，這個是不交稅的收入貨或多記的費用嗎

小鎖老師 解答

2023-07-29 11:25

永久性差異的話就是那些收入和費用的嫦娥

堅持 追問

2023-07-29 11:38

差額吧，你打錯了吧，老師

小鎖老師 解答

2023-07-29 11:41

嗯對，差額，打錯字了，抱歉

堅持 追問

2023-07-29 11:44

我總結一下，當期所得稅是會計利潤+-永久性差異和“暫時性差異”，而遞延所得稅是只調“暫時性差異”是吧  ，我標雙引號的是一個東西

小鎖老師 解答

2023-07-29 11:45

嗯對，您的這個理解是沒錯的

堅持 追問

2023-07-29 11:46

而永久性差異就是不交稅的收入和多記的費用

小鎖老師 解答

2023-07-29 11:50

嗯對，總結的沒錯的

堅持 追問

2023-07-29 12:29

不交稅的收入是以后都不交稅的收入，多記的費用是以后都不能抵扣的費用吧，而暫時性差異是現在不能抵扣，以后能抵扣的吧

小鎖老師 解答

2023-07-29 13:51

對的，你的理解是對的暫時性差異是未來扣的

堅持 追問

2023-07-29 14:38

暫時性差異只是費用產生的嗎

小鎖老師 解答

2023-07-29 14:44

還要你說的那個收入

堅持 追問

2023-07-29 15:13

以后要交稅的收入和以后可以抵扣的費用合起來是這個暫時性差異吧

小鎖老師 解答

2023-07-29 15:16

對的，是這個意思的