白羊座? 追問

2023-08-18 15:30

那我這樣的話應(yīng)交稅費出口退稅科目會有余額，這個余額可以一直這樣放著嗎？還是需要結(jié)轉(zhuǎn)？

郭老師 解答

2023-08-18 15:32

你好，你之前發(fā)生的時候把它結(jié)轉(zhuǎn)到哪哪個科目了，轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？

白羊座? 追問

2023-08-18 15:34

發(fā)生的時候做的是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，我們家是出口企業(yè)免退稅。

郭老師 解答

2023-08-18 15:37

你好，當(dāng)時你結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做的？

白羊座? 追問

2023-08-18 15:40

進(jìn)項正常做了應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅，出口退稅就做的借方其他應(yīng)收款 貸方進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，收到款的時候 借方銀行存款貸方其他應(yīng)收款

郭老師 解答

2023-08-18 15:42

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費出口退稅。

白羊座? 追問

2023-08-18 15:48

那我付款就是 借應(yīng)交稅費出口退稅 貸銀行存款 ，轉(zhuǎn)出未交增值稅就放著行了？

郭老師 解答

2023-08-18 15:52

以之前的進(jìn)項發(fā)票也得調(diào)整，


你這一部分還做出口嗎？

白羊座? 追問

2023-08-18 15:55

不做了 如果給客戶補貨的話 再重新申請退稅 算一筆新的業(yè)務(wù)處理 ，我需要讓工廠那邊給開一張紅字發(fā)票，進(jìn)項我就根據(jù)紅字發(fā)票直接做賬行了吧？還需要調(diào)整之前的嗎？

郭老師 解答

2023-08-18 15:56

如果是退貨的話，做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，你再做一次進(jìn)項轉(zhuǎn)出不就重復(fù)了。

郭老師 解答

2023-08-18 15:57

你當(dāng)時選擇的不抵扣勾選還是怎么了？

白羊座? 追問

2023-08-18 15:57

我這批貨實際發(fā)的時候是27噸 客戶給退的是25噸，但稅務(wù)這邊要求補稅補得是27噸的，工廠那邊開紅字發(fā)票給開的是25噸的，這個進(jìn)項稅額有一塊差額要怎么做呀？

郭老師 解答

2023-08-18 15:57

如果你選擇了不抵扣勾選你這個退貨麻煩了，需要在做進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

白羊座? 追問

2023-08-18 15:58

我是退稅的 直接勾的是退稅抵扣勾選

郭老師 解答

2023-08-18 15:58

你把這個退稅勾選退出來，在電子稅務(wù)局申請退回，然后你進(jìn)項轉(zhuǎn)出再紅沖不就可以了。

白羊座? 追問

2023-08-18 16:01

我補交退稅的時候已經(jīng)在電子稅務(wù)局做了調(diào)整申報，還需要申請退回勾選的發(fā)票嗎？不太懂這個是什么意思

郭老師 解答

2023-08-18 16:02

需要的，你這個退稅勾選需要申請退回來，要不影響，要不以后你退貨的話，你需要進(jìn)項轉(zhuǎn)出多交稅。退稅勾選在電子稅務(wù)局里面申請退回是退回退稅勾選這個操作不是退稅。

郭老師 解答

2023-08-18 16:03

那如果你退回這個發(fā)票的話，紅字信息表誰來開，對方能開嗎？先問一下對方，如果你申請紅色信息表的話，要選擇已抵扣才能申請成功，你一旦申請了已抵扣，你次月一定需要進(jìn)項轉(zhuǎn)出，你再進(jìn)項轉(zhuǎn)出的話，不就多交稅了？

白羊座? 追問

2023-08-18 16:05

就是我把之前已經(jīng)勾選的那張發(fā)票申請退回，那退回的這張發(fā)票要怎么弄呢？工廠那邊開的紅字發(fā)票和這張發(fā)票數(shù)量金額也對不起來，這要怎么做？

郭老師 解答

2023-08-18 16:06

你這批貨物到底怎么做？是退貨還是怎么了？

郭老師 解答

2023-08-18 16:06

如果以后內(nèi)銷的話，你可以繼續(xù)留著。

白羊座? 追問

2023-08-18 16:08

這批貨我們也是要退回給工廠的，所以工廠要按實際的退回數(shù)量和金額給我們開紅字發(fā)票

郭老師 解答

2023-08-18 16:10

好，那你把發(fā)票直接退給對方就可以了，讓他自己開紅字信息表，開紅字發(fā)票。