宏艷 追問

2023-08-22 10:03

[你好，學員，比如賬面預提100萬的質量保證費用
但是稅法不認這個100萬預提費用，未來實際發生可以稅前扣除100萬，未來少交稅，確認可抵扣暫時性差異]
來個分錄，貸數字的，實際事項，謝謝老師

冉老師 解答

2023-08-22 10:10

學員你的公司，現在預提100萬產品質量保證金
借銷售費用100
貸預計負債100
本期稅法不認的，納稅調增100
未來實際發生了在扣除這個100