木心 追問

2023-08-25 11:37

我們是一個軟件技術公司，但是還 的形式是，本部在公司下單抵消一些應收賬款，這個應該借什么，貸什么

小鎖老師 解答

2023-08-25 11:37

啥意思？你難道不是說支付人家錢嗎？？

木心 追問

2023-08-25 11:42

不是，是按訂單的形式一筆一筆慢慢還，金額比較大

小鎖老師 解答

2023-08-25 11:44

對啊，但是你換的時候，不是銀行存款嗎，怎么你們要抵消往來？

木心 追問

2023-08-25 11:52

沒有換，就是我們的領導也是外國人，本來公司應該是由我們公司發的，但是疫情期間沒錢，就是本部在海外發的領導的工資發了一年。這個賬原來的會計也沒有記，現在本部就是以訂單來抵消這個債，用應收賬款帶還錢，現在問題1：怎么把這筆債務計入帳里？借:什么 貸：什么，問題2：和應收賬款相抵的話，借什么，貸什么？

木心 追問

2023-08-25 11:53

沒有還，就是我們的領導也是外國人，本來工資應該是由我們公司發的，但是疫情期間沒錢，就是本部在海外發的領導的工資發了一年。這個賬原來的會計也沒有記，現在本部就是以訂單來抵消這個債，用應收賬款帶還錢，現在問題1：怎么把這筆債務計入帳里？借:什么 貸：什么，問題2：和應收賬款相抵的話，借什么，貸什么？

小鎖老師 解答

2023-08-25 12:01

一樣，因為是之前的所以只能做以前年度，如果有往來的情況，這就是一個分錄，
 借 以前年度損益調整——管理工資費用  帶 應收賬款_B本部，借 未分配利潤 帶   以前年度損益調整——管理工資費用  
2023-08-25 11:27:57

小鎖老師 解答

2023-08-25 12:01

就是銀行存款代替應收賬款就行