知足常樂 追問

2023-08-28 17:32

今年4月份開始營業的一般納稅人公司，從4月份到現在一直沒有計提或結轉個稅費

知足常樂 追問

2023-08-28 17:33

我現在不知道要不要去計提或結轉

知足常樂 追問

2023-08-28 17:34

老師那怎么結轉呢。。。從4月到現在一直沒有做這個結轉

樸老師 解答

2023-08-28 17:39

增值稅的話
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅進項

借應交稅費應交增值稅銷項

貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

如果銷項大于進項

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅未交增值稅

如果銷項小于進項

借應交稅費應交增值稅未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

知足常樂 追問

2023-08-28 18:28

那我是只做8月份的結轉嗎，8月份之前的我需不需要去補計什么

樸老師 解答

2023-08-28 18:34

在這個月做就可以了

知足常樂 追問

2023-08-28 18:52

在這個月做就8月份的？沒懂

樸老師 解答

2023-08-28 18:58

就是做在八月的賬上就之前沒做的都補在這個月