穎穎和奕奕 追問

2023-09-10 14:19

我上月按照年薪分攤折舊了一個月，我這個月可以直接把剩下的做管理費用就好了吧 另外多少金額的固定資產合適分攤呢

小菲老師 解答

2023-09-10 14:20

同學，你好
5000以上入固定資產

穎穎和奕奕 追問

2023-09-10 14:25

老師，我7月支付房租費24936元，我做了借 預付賬款24936，貸銀行存款
8月我收到發票23748.57，稅1187.43合計24936.我怎么做科目啊，我做管理費用23748.57，進項1187.43，貸預付嗎？
但是這個是半年房租應該要每月分攤啊，那又該怎么做分錄

可以做長期待攤費用嗎
收到發票做 借：長期待攤費用23748.57，進項1187.43，貸：預付賬款，24936。再做借：管理費用，貸：長期待攤費用，

小菲老師 解答

2023-09-10 14:28

同學，你好
 借：長期待攤費用23748.57，進項1187.43，貸：預付賬款，24936。再做借：管理費用，貸：長期待攤費用，
這個分錄是對的

穎穎和奕奕 追問

2023-09-10 14:44

老師，上面那個問題，我上月分攤折舊了一個月，我這個月可以直接把剩下的做管理費用，累計攤銷完嗎？
這個月直接做 借 管理費用11799.52  貸累計折舊11799.52

小菲老師 解答

2023-09-10 14:50

同學，你好
是可以的