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送心意

廖君老師

職稱注冊會計師,高級會計師,律師從業資格,稅務師,中級經濟師

2023-09-11 11:39

您好,就是解析的處理呀,增值稅的留抵是列示在其他流動資產哦,您是覺得哪個地方不合適啊

心靈美的檸檬 追問

2023-09-11 11:44

主要是這題我真的 ,有些答案就是5600,有些答案就是10800 我就不明白了

廖君老師 解答

2023-09-11 11:46

您好啊,按工作是的處理,答案就是5600,不會把留底放在應交稅費,編負債表時要重分類的

心靈美的檸檬 追問

2023-09-11 11:47

78000-72800=5200,不是本月應要交稅嗎?那本月計提房產稅和車船稅10800,下個月就應該交10800.也不懂怎么說,我哪里不明白? 麻煩老師了

廖君老師 解答

2023-09-11 11:52

您好啊78000-72800=5200,這個反了,應交增值稅是銷項減進項72800-78000=-5200就是形成了留抵額。
本月計提房產稅和車船稅10800,下個月就應該交10800.
分錄是  借:稅金及附加    貸:應交稅金-房產稅    應交稅金-車船稅

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