心靈 追問

2023-09-15 15:47

注銷稅務的流程是怎樣的

心靈 追問

2023-09-15 15:49

固定資產都是電腦全部抵股東實收資本的話，是不是按賬面價值交完13%增值稅

劉艷紅老師 解答

2023-09-15 15:51

把公章，稅盤，空白發票帶過去，還給稅務局，稅務局會查有沒有未申報的稅，補申報，提交后，開清稅證明就可以

心靈 追問

2023-09-15 15:53

要查賬嗎，要看最后的報表那些嗎，要做審計報告嗎，還不到3年的一般納稅人企業

劉艷紅老師 解答

2023-09-15 15:53

不需要審計報告，不查賬，看你最后一期的報表

心靈 追問

2023-09-15 15:58

資產負債表最后的數據只能有哪些，其他都要為0

劉艷紅老師 解答

2023-09-15 16:04

除了銀行存款和未分利潤有數據就可以

心靈 追問

2023-09-15 16:13

那固定資產我可以送給或賣給股東抵他投資額嗎，未分配利潤是負數

劉艷紅老師 解答

2023-09-15 16:14

可以的， 這個沒有問題的

心靈 追問

2023-09-15 16:20

假如我賬上還有20萬的固定資產，我要怎么做固定資產清理的分錄呢

劉艷紅老師 解答

2023-09-15 16:22

借：固定資產清理  借：累計折舊 貸：固定資產

劉艷紅老師 解答

2023-09-15 16:22

借：銀行存款 貸：固定資產清理  貸：應交稅費-簡易計稅

劉艷紅老師 解答

2023-09-15 16:23

借：固定資產清理  貸：營業外收入/資產處置損益

心靈 追問

2023-09-15 16:28

直接把固定資產抵給股東投資額，要怎么做呢，我們都是電腦，要交13%增值稅

劉艷紅老師 解答

2023-09-15 16:30

借：實收資本 
貸：固定資產

心靈 追問

2023-09-15 16:39

那交增值稅稅的那部分怎么做賬，老師

劉艷紅老師 解答

2023-09-15 16:41

借：實收資本  
貸：固定資產 
應交稅費 
這樣做就可以了

心靈 追問

2023-09-15 16:45

如果我是下個月15號注銷，那固定資產是不是只能折舊到這個月，然后報9月稅的時候我這13%的增值稅要做在無票收入還是哪個表中啊

劉艷紅老師 解答

2023-09-15 16:47

是的，無票收入填在附表二就可以

心靈 追問

2023-09-15 16:50

嗯嗯，還有一個問題請教一下您，就是員工離職后人事還多買了他一個月社保，他現在把錢轉到公司了，但之前因為沒有工資就沒有做計提其他應收款-社保-個人，我收到 款了要怎么做這個分錄呢

劉艷紅老師 解答

2023-09-15 16:51

先補做計提其他應收款-社保-個人，再做收到款的分錄