，。，，， 追問

2023-09-18 20:54

我們進銷項每個月都有做轉出，這個不做處理，就有余額，能做處理嗎

劉艷紅老師 解答

2023-09-18 20:55

你是要怎么做了，轉到哪里去？

，。，，， 追問

2023-09-18 20:56

以前這樣做的，每個月都平的

，。，，， 追問

2023-09-18 20:57

轉到未交增值那里

，。，，， 追問

2023-09-18 20:58

下個月交了，就借未交增值稅，貸銀行存款

劉艷紅老師 解答

2023-09-18 21:01

可以的，這樣做沒有問題

，。，，， 追問

2023-09-18 21:02

以前是沒有留抵，這次有留抵稅額該怎么做這個分錄

劉艷紅老師 解答

2023-09-18 21:06

一般納稅人有留抵稅額可以不寫分錄，進項稅額留抵在進項稅額體現就好了，如果要寫的話，可以這樣寫分錄： 
 
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額， 
 
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅， 
 
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額， 
 
借：應交稅費-未交增值稅， 
 
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅。