艷艷 追問

2023-09-27 16:52

老師這筆是發生在11月份的，我當時沒有做，我現在要做在23年的9月，要怎么做賬務處理

郭老師 解答

2023-09-27 16:56

你好，做到這個月就可以的，你還能反結賬修改嗎？能反結賬修改做到11月份。

艷艷 追問

2023-09-27 17:01

跨年了，并且企業匯算是匯算在22年，這個不用處理嗎，直接做借營業外支出，貸銀行存款嗎

郭老師 解答

2023-09-27 17:03

你好，對的，是的，因為你在2022年匯算清繳納稅調增了，你當時沒有做，你多交了稅款，相當于。

艷艷 追問

2023-09-27 17:07

那老師，如果像這樣做賬，在今年我又要上次一次企業所得稅了

郭老師 解答

2023-09-27 17:07

不會的，營業外支出你就不用納稅調增了，可以抵扣。

艷艷 追問

2023-09-27 17:21

罰款不可以稅前抵扣呀

郭老師 解答

2023-09-27 17:26

可是你在2022年沒有抵扣調增了呀，你多交了稅，相當于在你在今年的時候就抵扣他
因為你在2022年相當于是少抵扣了。