增值稅主營業(yè)務免稅企業(yè)收到增值稅專用發(fā)票的操作流程及賬務處理

答： 您好，直接價稅合計計入成本或費用

老師，只有銀行收款回單，沒有發(fā)票，那分錄是：借：銀行存款 貸：應收賬款 只有銀行付款回單，沒有發(fā)票，那分錄： 借：應付賬款 貸：銀行存款對嗎？只有增值稅專用發(fā)票，沒有銀行回單，收錢分錄 借：應收賬款，貸：主營業(yè)務收入 銷項 只有增值稅發(fā)票 沒有銀行回單 購進 分錄：借：原材料 進項 貸：應付賬款 對嗎？

答： 你好，你說的是沒問題的

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

上個月開了增值稅專用發(fā)票，“勞務” xx加工費，由于給別人加工的產品不合格，對方拒絕支付加工費，上個月這張發(fā)票未抵扣認證1、本月對方把發(fā)票退給我們，我們開具紅字發(fā)票對嗎？2、上個月開具這個發(fā)票做賬是，借：主營業(yè)務成本，貸：人工費等等，借：應收賬款-xx公司，貸：主營業(yè)務收入，貸：銷項稅，對嗎？3、本月開具紅字發(fā)票，怎么做賬？

答： 1、是的，本月對方把發(fā)票退給我們，你們開具紅字發(fā)票信息表，然后開具紅字發(fā)票 2、是的，這樣賬務處理的 3、本月開具紅字發(fā)票，借：應收賬款-xx公司，負數，貸：主營業(yè)務收入，負數，貸：銷項稅，負數