活力的摩托 追問

2023-10-17 09:18

直接沖減以前年度的會(huì)計(jì)分錄嗎

郭老師 解答

2023-10-17 09:18

你好，如果是以前年度的，把稅金及附加負(fù)數(shù)改成待利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)匯算清繳，納稅調(diào)增。

活力的摩托 追問

2023-10-17 09:18

以前是計(jì)入管理費(fèi)用--土地使用稅

郭老師 解答

2023-10-17 09:19

你好，以前年度的改成利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，你之前的管理費(fèi)用做錯(cuò)了，應(yīng)該是稅金及附加。

活力的摩托 追問

2023-10-17 09:21

借：銀存   貸：以前年度損益調(diào)整

活力的摩托 追問

2023-10-17 09:22

借：以前年度損益調(diào)整        貸：利潤(rùn)分配---未分配利潤(rùn)

郭老師 解答

2023-10-17 09:23

你沒有通過應(yīng)交稅費(fèi)的嗎？如果沒有通過應(yīng)交稅費(fèi)，是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做的，可以。

活力的摩托 追問

2023-10-17 09:24

還有以前年度退回的房產(chǎn)稅

郭老師 解答

2023-10-17 09:25

和上面的分錄是一樣的。

活力的摩托 追問

2023-10-17 09:25

不知道，以前做的賬看不懂思路

郭老師 解答

2023-10-17 09:27

借銀行存款，貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整代利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。