夏花花 追問

2023-10-18 16:11

我做一下。要先計提嗎

郭老師 解答

2023-10-18 16:13

對的，是的，需要借管理費用，公積金貸應付職工薪酬，公積金社保也是。個人負擔的在工資里面。

夏花花 追問

2023-10-18 16:27

老師，計提都是計入管理費用嗎，保險，工資 ，公積金

郭老師 解答

2023-10-18 16:28

可以的，可以這么做的。

夏花花 追問

2023-10-18 16:57

老師，那代扣個人部分怎么做

郭老師 解答

2023-10-18 16:58

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款