活力的芝麻 追問

2023-10-23 11:43

老師，你看下圖片上面是寫“本期金額”與“上期金額”

郭老師 解答

2023-10-23 11:44

那就是一到九月份的填寫年累計。

活力的芝麻 追問

2023-10-23 11:47

這個答案正確不？可是百度查詢結果與你給的答案不一致，請問哪個是對的？

郭老師 解答

2023-10-23 11:49

必須正確

適用會計制度為"企業(yè)會計準則" 利潤表中的"本期金額"是指從年初到本期期末的累計發(fā)生額;如果您填寫或自動生成的是月報表,那本期數是本月實際發(fā)生額,上期數是上月實際發(fā)生額;如果您填寫或自動生成的是年報表,那本期數是本年的實際實際發(fā)生額,上期數是上年的實際發(fā)生額.本期數就是本年度1--2月份的累計數.上期數就是上年度1--2月份的累計數."上期金額"是指上年同期數,即從上年年初到上年同期期末的累計發(fā)生額.

(企業(yè)會計準則)利潤表表格中存在本期和上期,以第二季度為例:本期指的是1-6月,上期(或上年)指的是上年1-6月;

活力的芝麻 追問

2023-10-23 11:56

嗯，我在稅局查到了備案的會計制度是“小企業(yè)會計準則”，是不是證明你給的答案是正確的？填寫1至9月份發(fā)生額的合計數據？

郭老師 解答

2023-10-23 12:05

可是你截圖的利潤表不對呀，截圖的利潤表是企業(yè)會計準則的，你去看一下，

活力的芝麻 追問

2023-10-23 13:44

兩者是不一致，可能是前面會計弄的兩者不一致。現在怎么辦？

郭老師 解答

2023-10-23 13:46

你好，在制度備案里面可以修改的。在首頁直接搜制。然后找變更。

活力的芝麻 追問

2023-10-23 14:03

修改不了，小企業(yè)會計準則與企業(yè)會計準則都是一樣填寫1至9月份發(fā)生額的合計數據吧？

郭老師 解答

2023-10-23 14:06

不一樣的小企業(yè)會計準則，人家填寫的是七到九月份

活力的芝麻 追問

2023-10-23 14:11

修改不了財務制度備案。為什么電子稅局里面利潤表卻是“本期金額”和“上期金額”呢，備案可是小企業(yè)會計制度，這是什么原因？

郭老師 解答

2023-10-23 14:12

不清楚，找你稅務局那邊查一下。