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送心意

小鎖老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2023-10-24 15:40

您好,對(duì)的,這樣是可以的哈

adaxu 追問

2023-10-24 15:41

生成銷售單位怎么入賬呢?

小鎖老師 解答

2023-10-24 15:42

啥意思?是再次做賬嗎

adaxu 追問

2023-10-24 15:42

銷項(xiàng)單位應(yīng)該是做內(nèi)銷收入的賬?

小鎖老師 解答

2023-10-24 15:44

對(duì),視同內(nèi)部銷售的

adaxu 追問

2023-10-24 15:45

銷售單位是按報(bào)關(guān)單開票給一達(dá)通,生產(chǎn)銷售單位做成內(nèi)銷的分錄賬,

小鎖老師 解答

2023-10-24 15:48

嗯對(duì)理解的是沒錯(cuò)的

adaxu 追問

2023-10-24 16:03

現(xiàn)在生產(chǎn)銷售單位沒有開票給一達(dá)通,生成銷售單位要怎么入賬呢?

小鎖老師 解答

2023-10-24 16:14

那你就只能做手工憑證的這個(gè)

adaxu 追問

2023-10-24 16:30

手工憑證是什么?一達(dá)通說是不幫忙退稅,2N不需要開票,

小鎖老師 解答

2023-10-24 16:39

您說的生成銷售單位啥意思

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你好,借;銀行存款,貸;應(yīng)交稅費(fèi)——某某稅款 需要知道具體是什么稅款,才知道該如何做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的
2019-10-11 11:57:50
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2025-03-18 17:36:29
這需要分情況看對(duì)利潤(rùn)的影響和是否需要調(diào)整2024年利潤(rùn)。 匯算清繳前發(fā)放 ? 如果在2025年匯算清繳前實(shí)際發(fā)放年終獎(jiǎng),且金額與暫估不同: ? 暫估多了:實(shí)際發(fā)放金額小于暫估金額,需要沖減多計(jì)提的成本費(fèi)用。通過“以前年度損益調(diào)整”科目來調(diào)整2024年的利潤(rùn),因?yàn)檫@部分費(fèi)用的減少應(yīng)該追溯到2024年。調(diào)整分錄為:借:應(yīng)付職工薪酬,貸:以前年度損益調(diào)整;同時(shí)借:以前年度損益調(diào)整,貸:利潤(rùn)分配 - 未分配利潤(rùn)。這樣會(huì)增加2024年的利潤(rùn)。 ? 暫估少了:實(shí)際發(fā)放金額大于暫估金額,需要補(bǔ)記成本費(fèi)用。同樣使用“以前年度損益調(diào)整”科目,借:以前年度損益調(diào)整,貸:應(yīng)付職工薪酬;同時(shí)借:利潤(rùn)分配 - 未分配利潤(rùn),貸:以前年度損益調(diào)整。這會(huì)減少2024年的利潤(rùn)。 匯算清繳后發(fā)放 ? 如果在2025年匯算清繳后才發(fā)放年終獎(jiǎng),且金額與暫估不同: ? 暫估多了:實(shí)際發(fā)放金額小于暫估金額,在2025年沖減多計(jì)提的應(yīng)付職工薪酬,直接調(diào)整2025年當(dāng)期的成本費(fèi)用,借:應(yīng)付職工薪酬,貸:管理費(fèi)用等科目,影響2025年的利潤(rùn)。 ? 暫估少了:實(shí)際發(fā)放金額大于暫估金額,在2025年補(bǔ)記成本費(fèi)用,借:管理費(fèi)用等科目,貸:應(yīng)付職工薪酬,也會(huì)影響2025年的利潤(rùn)。
2025-01-14 15:28:28
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