向日葵 追問

2023-10-25 09:56

那我這樣開票是沒問題吧

大侯老師 解答

2023-10-25 10:00

沒有問題，我看你引用的圖片都是正常的開票軟件系統的操作。

向日葵 追問

2023-10-25 10:01

我的工程服務和裝修服務里面就包含了人工和材料費，直接就開的總的服務9%的稅票，這樣開可以嗎？

大侯老師 解答

2023-10-25 10:09

開票給對方，要看給對方提供了什么服務，提供的是工程服務、裝修服務，稅率對應的就是9%。
你說的人工和材料費，是自己公司核算的成本，和收入無關。
比如賣一碗面給顧客，收的錢就是餐飲服務的錢，并不能讓顧客相應的支付廚師和服務員的工資、面粉和菜的采購款。
這樣可以理解了嗎？

向日葵 追問

2023-10-25 10:11

我們就是接到客戶說要裝修工廠或寫字樓，那我們就是提供整個的裝修服務了，是這樣理解吧

大侯老師 解答

2023-10-25 10:13

是的，提供的是整個的裝修服務。人工和材料是你們公司自己的成本，成本和收入在財務是要分開核算的。

向日葵 追問

2023-10-25 10:15

還有個問題，我們還有2020年的進項沒抵扣，不會過期不能抵扣吧

大侯老師 解答

2023-10-25 10:29

開具的增值稅專用發票和機動車銷售統一發票，應自開具之日起360日內認證或登錄增值稅發票選擇確認平臺進行確認，并在規定的納稅申報期內，向主管國稅機關申報抵扣進項稅額。
同學您好，2020年的進項沒抵扣，指的是發票沒有認證嗎？如果沒有認證那肯定過期了，如果認證了沒有抵扣，我理解應該是可以抵扣的。

向日葵 追問

2023-10-25 10:30

電子稅局里顯示未勾選

向日葵 追問

2023-10-25 10:32

收到的發票還要在哪里確認，我都不會

大侯老師 解答

2023-10-25 10:34

尚未勾選，應該是還沒有認證。
關于認證，有三種方式，可以看一下：

增值稅專用發票的認證方式有三種，分別是：
一、網上平臺勾選認證。
（一）登錄。納稅人使用可以連接互聯網的電腦，在USB接口插入金稅盤或者稅控盤，登錄增值稅發票選擇確認平臺。
（二）確認完善信息，設定平臺密碼。確認和填寫企業的基本信息，并選擇是否設置平臺密碼及找回問題。
（三）勾選并保存。通過“發票勾選”或“批量勾選”模塊，根據需要選擇發票進行勾選操作，并保存。
（四）手工數據確認。納稅人需要在每個稅款所屬當期對已勾選保存未確認的數據進行確認操作，且每期可以進行多次勾選、多次確認。
（五）數據匯集和抵扣統計。納稅人可以實時通過抵扣統計模塊查詢當期已認證的所有發票數據，作為當期進行申報抵扣的依據。
二、通過自助辦稅終端掃描認證；
三、稅務大廳窗口人工認證。

向日葵 追問

2023-10-25 10:38

網頁上顯示未勾選還有10多萬的稅，是代表認證了嗎

大侯老師 解答

2023-10-25 10:49

同學您好，沒有勾選應該是還沒有認證。

發票勾選認證是納稅人在增值稅發票查驗平臺中勾選需要認證的發票，用于進項稅額申報抵扣的行為。需要勾選認證的發票通常為增值稅專用發票，專用發票的基本聯次為三聯：發票聯、抵扣聯和記賬聯。