郭老師 解答

2023-11-16 11:47

你們不是根據這個比例來的嗎？如果不是的話，根據什么的？

柒秒 追問

2023-11-16 11:56

是根據這個比例，但是總公司2023年第二季度預繳申報表，不是按照2022年匯算清繳后的，是按照2021年分支機構的營業收入、職工薪酬和資產總額。2023年第一季度申報表是按2021年分支機構的營業收入、職工薪酬和資產總額三個因素計算各分支機構分攤所得稅款的比例（因為當時沒出2022年匯算清繳，可以理解），但是我不懂的是，7月申報第二季度的時候，2022年匯算清繳后的分支機構的營業收入、職工薪酬和資產總額已經出來了，它還是按21年的呢？

郭老師 解答

2023-11-16 12:02

一號應該是按照上一年度的。

柒秒 追問

2023-11-16 12:09

好的，那我要更正申報，嗚嗚嗚

郭老師 解答

2023-11-16 12:10

對的，是的，需要更正。

柒秒 追問

2023-11-16 12:12

有沒什么理由能說服國家呢，因為最后都是匯算清繳的呢

郭老師 解答

2023-11-16 12:14

不行，這個涉及到預繳，預繳它也有一個納稅義務。