apple12213 追問

2023-11-24 13:24

22年發放的時候沒有計提  今年2023年調整了 就是發放加計提了

郭老師 解答

2023-11-24 13:24

借管理費用工資、
貸應付職工薪酬工資

郭老師 解答

2023-11-24 13:24

你的意思是2022年只做了支付，是這個意思嗎？

apple12213 追問

2023-11-24 13:27

是的 但是我看他們今年調整了去年的憑證 就是借方 應付職工薪酬 貸款 銀行存款 然后也做了計提 借方 管理費用 貸款 應付職工薪酬了  所以去年實發的這部分獎金不知道怎么做到今年10月工資里去  現在10月工資貸方就差這一筆實發工資

郭老師 解答

2023-11-24 13:28

你好，已經做了，就不能重復再做了。

郭老師 解答

2023-11-24 13:28

只需要補申報個稅就可以了。

apple12213 追問

2023-11-24 13:36

現在就是他們做工資已經把那部分已經實發的技術獎金加進去了 現在就是貸方這塊有這部分金額  不知道做什么科目才能沖銷掉

郭老師 解答

2023-11-24 13:37

應付職工薪酬貸方有余額嗎？

郭老師 解答

2023-11-24 13:37

你看一下你是不是多計提了

apple12213 追問

2023-11-24 13:41

沒有 10月工資我沒有計提的 就是借方 應付職工薪酬 貸方 個稅 公積金社保這些 然后貸方還多出來這筆技術部獎金要扣減掉 不然就不平現在

apple12213 追問

2023-11-24 13:44

就是之前那部分技術獎金 是借方：應付職工薪酬 貸方：銀行  借方：管理費用 貸方：應付職工薪酬 技術獎金去年是這樣做的     現在10月工資里應付職工薪酬多了這部分技術的實發獎金了 所以工資貸方有這筆金額 不知道用什么科目來做

郭老師 解答

2023-11-24 13:44

獎金，你們還扣除社保公積金什么的嗎？
應該扣除了個稅之后下載發放就可以了，你的意思貸方哪有哪些余額是公積金社保嗎？

apple12213 追問

2023-11-24 13:48

不是 是10月工資發放肯定要扣除代扣個人的部分社保公積金這些 然后貸方還剩部分差額就是這部分技術實發獎金 所以就是做發放10月工資的時候貸方有這部分獎金實發金額不知道做什么科目

郭老師 解答

2023-11-24 13:50

借管理費用工資
貸應付職工薪酬工資，
和他的工資一樣
做借應付職工薪酬工資，貸銀行存款
相當于是今年的業務。

apple12213 追問

2023-11-24 13:51

但是她們這個獎金2022年就發放了 之前已經做了和老師上面一樣的分錄了 就是發放獎金的時候已經做了和老師一樣的分錄了

郭老師 解答

2023-11-24 13:52

那你的意思就是已經提前做了，那你賬上不用做了，直接發放不就行了。

apple12213 追問

2023-11-24 13:55

對啊 但是我們經理把去年已經實發但未報個稅的技術獎金已經做到10月工資里去了 現在我就是做工資的時候發現我的借方多了實發的技術獎金 現在貸方做不平 不知道咋做

郭老師 解答

2023-11-24 13:56

他已經提前做了，你就不要做了。

apple12213 追問

2023-11-24 13:58

那我能不能把技術獎金計提做到10月工資一起做呢 不然我10月工資就是做不平現在

郭老師 解答

2023-11-24 13:58

人家已經集齊了，已經發下去了，你只需要支付就可以的，賬上不用動不是嗎？

apple12213 追問

2023-11-24 14:02

就是現在10月份的工資里有這部分獎金 我才做不平啊 之前獎金是已經發放并計提了

郭老師 解答

2023-11-24 14:02

那你做到今年不行嗎？
然后我說做到今年，你說人家已經之前做了，

郭老師 解答

2023-11-24 14:03

你就說這一部分獎金，去年他計提了多少，支付了多少，實際支付了多少，然后你今年支付了多少。

apple12213 追問

2023-11-24 14:07

去年11月借方：應付職工120699.04 貸方：銀行   借方：管理費用120699.04 貸方：應付職工120699.04  去年就是這樣做的發放計提獎金  這個月發放10月工資 借方應付職工薪酬里多了120699.04這筆金額 所以我現在做發放10月工資憑證的時候貸方還差這筆120699.04 這個就做不平了

郭老師 解答

2023-11-24 14:09

你好，他去年做了賬務處理，沒有發下去，是這個意思吧，如果是的話，你在今年補發下去就可以了，賬上不用做了，這個收到了嗎？你不用做了的。之前已經提前做了，你再重新做一次嗎？做一次不就重復了，做了兩次。