靜～sophia 追問

2023-12-04 10:33

老師，那么進項和簡易計稅都用待處理損益嗎

靜～sophia 追問

2023-12-04 10:34

老師，知道了，謝謝老師

靜～sophia 追問

2023-12-04 10:36

老師 那待處理財產損益月末需要結轉損益嗎

樸老師 解答

2023-12-04 10:40

對的

這個需要結轉的

靜～sophia 追問

2023-12-04 10:42

好的，老師，那平時沒有結轉銷項，進項等科目，是不是轉出未交增值稅是有貸方數字的呢

樸老師 解答

2023-12-04 10:48

同學你好
這個可以按月結轉的

靜～sophia 追問

2023-12-04 10:49

老師，那要是不按月結轉，年底結轉，那么每月會轉出未交增值稅會有余額呢

樸老師 解答

2023-12-04 10:54

按月結轉了才有呀

靜～sophia 追問

2023-12-04 11:09

老師，不明白，是結轉借轉出未交增值稅，貸未交增值稅，會有轉出未交增值稅的貸方余額呢

樸老師 解答

2023-12-04 11:15

 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅進項

借應交稅費應交增值稅銷項

貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

如果銷項大于進項

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅未交增值稅

如果銷項小于進項

借應交稅費應交增值稅未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

靜～sophia 追問

2023-12-04 11:18

老師，我沒有這樣做分錄，我是想年底在做調整，您稅平時轉出未交增值稅是不是有余額呢

樸老師 解答

2023-12-04 11:25

按月結轉吧
這樣比較好

靜～sophia 追問

2023-12-04 11:29

好的， 明白，萬分感謝老師

樸老師 解答

2023-12-04 11:34

滿意請給五星好評，謝謝