蓉兒 追問

2018-03-08 11:12

哦好的，宋老師，但我們公司2月份沒開具發票出去，那利潤表中的營業收入就填零嗎？因為用財務軟件自動生成的資產負債表中未分配利潤期末減去期初等于利潤表中的凈利潤，所以我就倒推出該月沒開票的營業收入，正好是上個月的凈利潤。

宋生老師 解答

2018-03-08 11:14

您好！是的。填0 
你這個算法是對的，但是跟你第一問說的結轉沒關系。

蓉兒 追問

2018-03-08 11:17

好的謝謝宋老師。我就是看資產負債表中未分配利潤期末減去期初等于利潤表中的凈利潤，如果2月營業收入填零，那凈利潤就為負數了，跟資產負債表中的未分配利潤勾稽關系就不成立了。宋老師那怎么調賬呢？

宋生老師 解答

2018-03-08 11:18

您好！還是一樣對的上的啊。不過你2月沒有收入，肯定會減少本年累計的未分配的。因為2月會虧損

蓉兒 追問

2018-03-08 11:21

哦哦 好的，我再看一下，感謝您。