靜～sophia 追問

2023-12-20 16:49

老師，這個(gè)圖片里的應(yīng)交增值稅里用銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，不等于二級(jí)科目未交增值稅，也不等于二級(jí)科目轉(zhuǎn)出未交增值稅，那么未交增值稅和轉(zhuǎn)出未交增值稅的金額是怎么來的呢

樸老師 解答

2023-12-20 16:52

 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅

如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

靜～sophia 追問

2023-12-20 16:56

老師，我的意思是那個(gè)圖片銷項(xiàng)+簡易計(jì)稅-進(jìn)項(xiàng)+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那個(gè)圖片為什么不等于未交增值稅或者轉(zhuǎn)出未交增值稅呢

靜～sophia 追問

2023-12-20 16:59

老師，是那個(gè)圖片里的數(shù)字為什么不等于

樸老師 解答

2023-12-20 17:02

是不是有不對(duì)的地方

靜～sophia 追問

2023-12-20 17:05

老師，要是按道理是應(yīng)該等于的嗎，老師，是不是未交增值稅和轉(zhuǎn)出未交增值稅的金額應(yīng)該是相等的呢，謝謝老師

樸老師 解答

2023-12-20 17:10

未交增值稅和轉(zhuǎn)出未交增值稅的金額這個(gè)相等不相等看進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的金額
一般是不相等

靜～sophia 追問

2023-12-20 17:13

老師，還有個(gè)問題，就是簡易計(jì)稅需要每月結(jié)轉(zhuǎn)嗎

樸老師 解答

2023-12-20 17:16

同學(xué)你好
這個(gè)不用結(jié)轉(zhuǎn)呀
繳稅直接做
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅簡易計(jì)稅
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