王琳 追問

2023-12-27 15:47

是指不含稅銷售收入？如果是勞務公司呢？

宋生老師 解答

2023-12-27 15:50

你好，這個是不含稅收入。

王琳 追問

2023-12-27 15:53

小規模勞務公司呢，也是按這個標準嗎？還是按差額收入算？

宋生老師 解答

2023-12-27 15:55

你好，都是一樣的。你如果有差額發票是按差額收入來。

王琳 追問

2023-12-27 16:10

能幫盡快解釋一下差額發票是怎么回事嗎？

宋生老師 解答

2023-12-27 16:11

你好，比如你是做旅行社的，然后你收了。客戶100塊錢。要給到景區30塊錢，那么你就可以開差額發票，按70塊來繳稅。

王琳 追問

2023-12-27 16:15

如果是小規模勞務公司呢，有差額征收嗎？

宋生老師 解答

2023-12-27 16:16

你好也是一樣的呀，你要開差額發票。

王琳 追問

2023-12-27 16:21

就是如果我有一個小規模勞務公司，開了50萬的發票（專票，稅率為1%），那么我沒有進項發票，而是工人工資做成本（40萬元），那么我交稅應該交多少？

宋生老師 解答

2023-12-27 16:24

您好，你問的是什么稅？

王琳 追問

2023-12-27 16:28

我問的是增值稅，

宋生老師 解答

2023-12-27 16:29

您好增值稅的話，你這個直接用50÷1.01×0.01。

王琳 追問

2023-12-27 16:34

就是如果我有一個小規模勞務公司，開了50萬的發票（專票，稅率為1%），那么我有進項發票40萬元呢，應交增值稅是多少？

宋生老師 解答

2023-12-27 16:39

你好，小規模沒有進項的。或者說有進項也不能抵扣。

王琳 追問

2023-12-27 16:46

我知道不能抵扣，就是想問這個能差額征收嗎？

宋生老師 解答

2023-12-27 17:19

你好！勞務派遣可以差額征稅