豬，你的鼻子有倆個孔 追問

2024-01-13 23:35

(1)計算業(yè)務(wù)(1)的銷項(xiàng)稅額和應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。
(2)判斷業(yè)務(wù)(2)是否需要繳納增值稅并說明理由。
(3)計算并說明業(yè)務(wù)(3)對增值稅計算的影響。
(4)計算業(yè)務(wù)(4)的銷項(xiàng)稅額和應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。
(5)計算業(yè)務(wù)(5)的銷項(xiàng)稅額。
(6)判斷業(yè)務(wù)(6)能否抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額并說明理由。

王曉曉老師 解答

2024-01-13 23:43

（1）增:(167.5+2)/(1+13%)*13%=19.5
消:(167.5+2)/(1+13%)*15%=22.5
（2）本月無需繳納增值稅，預(yù)收款方式銷售貨物，增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間為發(fā)出商品時，先開發(fā)票的按發(fā)票開出時間。

王曉曉老師 解答

2024-01-13 23:44

（3）因管理不善導(dǎo)致資產(chǎn)損失，要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

王曉曉老師 解答

2024-01-13 23:49

（4）視同銷售增:15(1+5%)/(1-15%)*13%=0.1605882
消:15(1+5%)/(1-15%)*15%=0.1852941
（ 5）增:2007*6%=120.42
（6）不能抵扣進(jìn)項(xiàng)