雪中梅 追問

2024-01-14 10:15

老師，您好，已經計提

小鎖老師 解答

2024-01-14 10:19

一、結轉收入
借:主營業務收入
其他業務收入
營業外收入
貸:本年利潤
二、結轉成本、費用和稅金
借:本年利潤
貸:主營業務成本
營業稅金及附加
其他業務成本
銷售費用
管理費用
財務費用
營業外支出
所得稅費用
借:本年利潤
貸:資產減值損失
三、結轉投資收益
凈收益的:
借:投資收益
貸:本年利潤
凈損失的:
借:本年利潤
貸:投資收益
四、年度結轉利潤分配
將本年的收入和支出相抵后的結出的本年實現的凈利潤:
借:本年利潤
貸:利潤分配--未分配利潤
如果是虧損:
借:利潤分配--未分配利潤
貸:本年利潤

雪中梅 追問

2024-01-14 10:32

謝謝啦，老師。 老師，年終獎可以先計提然后在發放的月份再去申報個稅嗎

小鎖老師 解答

2024-01-14 10:33

對了，理解的是沒錯的