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送心意

廖君老師

職稱注冊會計師,高級會計師,律師從業資格,稅務師,中級經濟師

2024-01-14 17:00

 您好,就是財務費用計多了,要更正申報2021年所得稅匯繳申報表了,
利潤變大,有補交所得稅時才有分錄
1、借:利潤分配 3662.56(數據請忽略)


貸:以前年度損益調整3662.56


2、借:以前年度損益調整?3662.56


貸:應交稅費-企業所得稅 3662.56


3、借:應交稅費-企業所得稅 3662.56


貸:銀行存款 3662.56

adaxu 追問

2024-01-14 17:06

沒有繳納企業所得稅

廖君老師 解答

2024-01-14 17:32

您好,沒有繳就沒有分錄的

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相關問題討論
您好,是的,就是這樣做的
2025-10-09 15:38:32
你好,是的
2017-01-10 10:47:42
是,借:財務費用 貸:銀行存款
2024-04-08 15:29:38
你好 借:銀行存款 ??, 貸:財務費用—利息收入(或借方負數) 財務費用—利息收入可以是貸方正數,也可以是借方負數,這兩種方式都是可以的?
2021-12-11 12:02:20
因為本身這個的話是屬于計入損益科目的計入應付利息,只是過渡一下
2023-10-10 22:30:47
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