老師，小規(guī)模納稅人的鋼膜租賃公司開(kāi)具的5%的：經(jīng)營(yíng)租賃場(chǎng)地租賃費(fèi)發(fā)票，會(huì)計(jì)分錄要怎么列的？然后是本季度開(kāi)的6300元的普票，我看電子稅務(wù)局申報(bào)時(shí)是在免稅銷(xiāo)售欄處，這筆分錄做賬要怎么做的？上季度開(kāi)的專(zhuān)票，就是正常做賬？會(huì)計(jì)分錄？然后有一季度既又2租賃專(zhuān)票，又有建筑服務(wù)腳手架普票，且沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，申報(bào)時(shí)是免稅銷(xiāo)售欄處，會(huì)計(jì)分錄怎么做的？

王璐璐老師

職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師

2024-01-18 10:01

你好借：銀行存款/應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)

王璐璐老師解答

2024-01-18 10:05

本季度開(kāi)的6300元的普票，我看電子稅務(wù)局申報(bào)時(shí)是在免稅銷(xiāo)售欄處-----借：應(yīng)收賬款 6300 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 6237.62 營(yíng)業(yè)外收入62.38 如果6300是含稅金額的話(huà)就是這么做的

無(wú)?? 追問(wèn)

2024-01-18 10:05

老師，小規(guī)模納稅人開(kāi)普票，一季度未超過(guò)30萬(wàn)，申報(bào)時(shí)是免稅銷(xiāo)售額，做賬時(shí)怎么處理的？是借：銀行存款/應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交增值稅嗎？那本季度還開(kāi)具了專(zhuān)票，會(huì)計(jì)分錄也是一樣的嗎？是借：銀行存款/應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交增值稅嗎？

王璐璐老師解答

2024-01-18 10:05

專(zhuān)票是正常交稅的借：銀行存款貸：應(yīng)交稅費(fèi) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

王璐璐老師解答

2024-01-18 10:07

加油問(wèn)題結(jié)束后記得給我一個(gè)好評(píng)哦

王璐璐老師解答

2024-01-18 10:07

小規(guī)模納稅人開(kāi)普票，一季度未超過(guò)30萬(wàn)，申報(bào)時(shí)是免稅銷(xiāo)售額，做賬時(shí)怎么處理的？是借：銀行存款/應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入營(yíng)業(yè)外收入

王璐璐老師解答

2024-01-18 10:08

那本季度還開(kāi)具了專(zhuān)票，會(huì)計(jì)分錄也是一樣的嗎？是借：銀行存款/應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交增值稅嗎-----這個(gè)分錄是對(duì)的因?yàn)閷?zhuān)票是要正常交稅的免稅部分的稅額營(yíng)業(yè)外收入的

無(wú)?? 追問(wèn)

2024-01-18 10:08

好的，謝謝老師

王璐璐老師解答

2024-01-18 10:09

加油問(wèn)題結(jié)束后記得給我一個(gè)好評(píng)哦