四季 追問

2024-01-30 15:17

是的這個10000是發給員工的

廖君老師 解答

2024-01-30 15:22

哦哦，這個很難算準的，第一個月還好算，以后月就算不了，因為個稅是累計預扣法。我們公司也是有2個這樣的員工，我跟人事就了，根本不好申報，現在也改了

四季 追問

2024-01-30 15:24

那老師比如3000是到手工資，保險單位部分280，個人部分70，工資表又該怎么做

四季 追問

2024-01-30 15:26

老板說的是單位個人部分都有公司承擔   工資表又該怎么做

廖君老師 解答

2024-01-30 15:27

您好，給個郵箱，我把工資表發給您，您去試著倒算，這個真的不好算，一次次試的

四季 追問

2024-01-30 15:29

1350340409@**.com     老師  那你說的你們已經改了是怎么改的

廖君老師 解答

2024-01-30 15:32

您好，我們跟員工改合同的，是稅前工資，不能是稅后工資，根本算不準

四季 追問

2024-01-30 15:36

老師  那社保的計提和發放怎么寫分錄

廖君老師 解答

2024-01-30 15:37

您好，好的
以下數據是假設的 
個稅 （6000-627.4-124-5000）*3%=7.46
（計提工資）借：管理費用-工資  6000 
      貸：應付職工薪酬-應計工資  6000
（員工個人負擔社保公積金）借：應付職工薪酬-應計工資 627.4+124+7.46
      貸：其他應收款-社保 627.4 其他應收款-公積金 124  其他應收款-個稅  7.46
（實發工資）借：應付職工薪酬-應計工資5241.14 貸：銀行存款  5241.14
（計提公司社保）借：管理費用-公司負擔五險1628     管理費用-公司負擔公積金  124 貸：應付職工薪酬-五險一金  1752
（代繳社保公積金）借：其他應收款-社保  627.4  其他應收款-公積金 124  其他應收款-個稅  7.46  應付職工薪酬-五險一金  1752   貸：銀行存款   1752+7.46+124+627.4
這樣往來科目全平了

廖君老師 解答

2024-01-30 17:29

您好！我臨時有事走開2小時，留言我會在回來的第一時間回復您，謝謝您的理解和寬容~