郭老師 解答

2024-02-07 17:00

你好
是的
是這么做的

郭老師 解答

2024-02-07 17:09

暫估和發(fā)票一樣的可以的，可以這么做的

郭老師 解答

2024-02-07 18:24

對(duì)的，是的，自己做賬務(wù)處理的時(shí)候標(biāo)記一下，或者是自己?jiǎn)为?dú)登記一下哪些沒有發(fā)票。

郭老師 解答

2024-02-07 18:33

不會(huì)
按權(quán)責(zé)發(fā)生制沒問題啊


又不是根據(jù)發(fā)票做賬

郭老師 解答

2024-02-07 19:11

然后再做發(fā)票的就可以

郭老師 解答

2024-02-07 19:30

你好，沒有
三月份，一正數(shù)一負(fù)數(shù)，相當(dāng)于是零實(shí)際還是做到了一月份和二月份的

郭老師 解答

2024-02-07 19:55

你好
可以的
可以這么做的

郭老師 解答

2024-02-07 20:10

不對(duì)
你再去看下
好好理解下吧












一二月份正數(shù)
三月分一正數(shù)一負(fù)數(shù)
一定要去看看
我上面給你寫了

郭老師 解答

2024-02-07 22:46

借:應(yīng)付賬款200元貸：庫(kù)存商品200元
借:庫(kù)存商品200元
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-200元

借：庫(kù)存商品300元 貸:應(yīng)收賬款300元
借:主營(yíng)成本300元 貸：庫(kù)存商品300元


這里還不理解嗎
當(dāng)月只增加了三月份購(gòu)入的100不是嗎


-200?200
等于0

郭老師 解答

2024-02-08 00:11

你這個(gè)不對(duì)呀，借生產(chǎn)成本貸原材料300
借原材料貸生產(chǎn)成本200
這兩個(gè)怎么沒有做。

侯建翔 追問

2024-02-07 16:56

老師，你的意思是，收到發(fā)票后，要把發(fā)票中包含已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本之前的那兩個(gè)月的數(shù)據(jù)紅沖掉，然后再把這張發(fā)票上3個(gè)月的金額全部在這個(gè)月入庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)，這樣理解對(duì)嗎

侯建翔 追問

2024-02-07 17:01

老師，那換種方式可不可以，就是收到發(fā)票后1、2月份的不紅沖，然后直接將發(fā)票上面3月份的金額分離出來(lái)，把屬于3月份的數(shù)據(jù)做入庫(kù)、結(jié)轉(zhuǎn)，發(fā)票就附到3月的的憑證里面，這樣是不是也可以？

侯建翔 追問

2024-02-07 18:22

好的，郭老師，那基本就明白了，還有疑問就是兩種處理方式是不是對(duì)每個(gè)月的成本利潤(rùn)會(huì)有區(qū)別？

侯建翔 追問

2024-02-07 18:32

嗯好的，郭老師，然后您那種紅沖方式紅沖后是不是會(huì)導(dǎo)致1、2月份成本費(fèi)用減少利潤(rùn)增多，3月份成本虛高，利潤(rùn)偏低；
采用不紅沖的方式的話，則每個(gè)月的成本費(fèi)用和利潤(rùn)都是實(shí)際的，但是兩種方式在收到發(fā)票后做賬后，期末成本費(fèi)用利潤(rùn)合計(jì)是一致的對(duì)嗎？

侯建翔 追問

2024-02-07 19:06

3月份把1/2月份紅沖掉，那1/2月的賬不就沒有對(duì)應(yīng)的庫(kù)存商品和結(jié)轉(zhuǎn)后的成本了嗎

侯建翔 追問

2024-02-07 19:26

嗯，是的，1/2紅沖掉就相當(dāng)于1/2月份沒數(shù)據(jù)了吧，都到3月份了，是這么理解吧

侯建翔 追問

2024-02-07 19:50

1月收到商品，附帶收據(jù)，未付款未開票
借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款
消耗掉后
借: 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  借：庫(kù)存商品
2月收到商品，附帶收據(jù)，未付款未開票
借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款
消耗掉后
借: 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  借：庫(kù)存商品
3月收到商品，附帶收據(jù)，收到123月份普票，未付款
紅沖
借:應(yīng)付賬款1月+2月 貸：庫(kù)存商品1月+2月（紅沖1月+2月的應(yīng)收賬款）
借:借庫(kù)存商品1月+2月（一正一負(fù)，不紅沖1月+2月庫(kù)存商品）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)1月+2月（紅沖1月+2月的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本）
發(fā)票做賬
借：庫(kù)存商品1月+2月+3月 貸：應(yīng)付賬款1月+2月+3月
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1月+2月+3月  貸：庫(kù)存商品1月+2月+3月
這樣對(duì)不對(duì)呢

侯建翔 追問

2024-02-07 20:07

老師，那如果這樣做下來(lái)，3月份會(huì)把1月份2月份的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本紅沖掉，導(dǎo)致1月份和2月份屬于這張發(fā)票的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就沒有了，全部匯總到了3月份了，這樣理解對(duì)嗎？

侯建翔 追問

2024-02-07 20:50

老師我看了，還是不理解，有時(shí)候的時(shí)候能否帶上金額列一下分錄

侯建翔 追問

2024-02-07 20:57

1月收到商品100元，附帶收據(jù)，未付款未開票
借：庫(kù)存商品100元 貸：應(yīng)付賬款100元
借: 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100元 借：庫(kù)存商品100元
2月收到商品100元，附帶收據(jù)，未付款未開票
借：庫(kù)存商品100元貸：應(yīng)付賬款100元
借: 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100元 借：庫(kù)存商品100元
3月收到商品100元，附帶收據(jù)，收到123月份普票，未付款
紅沖
借:應(yīng)付賬款200元貸：庫(kù)存商品200元
借:庫(kù)存商品200元
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-200元

借：庫(kù)存商品300元 貸:應(yīng)收賬款300元
借:主營(yíng)成本300元   貸：庫(kù)存商品300元

侯建翔 追問

2024-02-07 23:27

1月收到耗材分錄：
借：原材料100
貸：應(yīng)付賬款-暫估100

消耗分錄：
借：生產(chǎn)成本-直接材料100
貸：原材料
2月同上
3月分錄：
借：原材料-200
貸：應(yīng)付賬款-暫估-200

借：原材料300
貸：應(yīng)付賬款-某公司300

此時(shí)，原材料余額100，應(yīng)付賬款-暫估余額0

本月消耗分錄：
借：生產(chǎn)成本-直接材料100
貸：原材料1000