吳佳瑩-吳舒婭 追問

2024-02-07 17:24

老師！待認證稅額是有138,417.49，賬務在負數貸方。應交的個人所得稅在在貸方正數759.67。留抵稅額有89967.73沒做賬務處理，這樣的話，應交增值稅要轉出多少營業外收入呢？

夢瑤老師 解答

2024-02-07 17:25

留抵與待認證，都不用轉

吳佳瑩-吳舒婭 追問

2024-02-07 17:29

待認證我從進項那里結轉跟增值稅報表一致了，可以這樣做嗎？那我增值稅貸方正數余額是880,526.88-待認證稅額138,417.49-留抵稅額有89967.73-個人所得稅在在貸方正數759.67=651381.99這個數放在營業外收入嗎？

夢瑤老師 解答

2024-02-07 18:27

651381.99這個數放在營業外收入。可以 
若已經勾選認證，待認證 從進項那里結轉跟增值稅報表一致 ，可以這樣做。