追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 15:49

不好修改，查賬發現，從18年到23年，都掛錯了

郭老師 解答

2024-02-27 15:50

那你按照上面的來做就可以了

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 15:52

是把一整個年度匯總一個金額做一賬憑證，還是按月做比較好

郭老師 解答

2024-02-27 15:53

你好可以的，匯總就行。

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:01

不需要通過“以前年度損益調整”這個科目嘛？

郭老師 解答

2024-02-27 16:03

你好，小企業會計準則不需要的

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:04

借利潤分配未分配利潤  貸主營業務成本  然后再借銷售費用   貸利潤分配未分配利潤    這樣嘛？
沒有調過賬，對這方面不熟

郭老師 解答

2024-02-27 16:04

你這樣的話影響今年的營業成本和銷售費用。

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:06

那直接做 ：借利潤分配未分配利潤，貸利潤分配未分配利潤  這樣會不會看不出來是調整了這個掛錯的賬

郭老師 解答

2024-02-27 16:07

對的，是的，看不出來的。

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:09

那結轉主營業務成品還會涉及到庫存商品的數量和金額問題，這方面要怎么同步處理

郭老師 解答

2024-02-27 16:10

你把你當時的賬務處理寫一下。

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:15

本期銷售成本
借：主營業務成本
貸：庫存商品
本期車輛運輸用油
借：主營業務成本
貸：庫存商品
本期柴油損耗
借：主營業務成本
貸：庫存商品

車輛用油應該記得銷售費用，損耗用油應該記得管理費用吧

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:16

車輛用油和損耗，以前的會計全都計入主營業務成本了

郭老師 解答

2024-02-27 16:20

主營是什么的，如果是運輸的話，加油費都可以做成本。

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:22

主營柴油批發，送油到手，車輛租用第三方，運輸車用的柴油自己承擔

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:23

主營沒有運輸，沒有運輸資質

郭老師 解答

2024-02-27 16:25

那不影響你的庫存，你的這個運輸車也使用加油，你不也是減少了庫存商品。正確的應該是借銷售費用，貸庫存商品。

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:27

是的，所以就不用管其它的，只就：做借利潤分配未分配利潤，貸利潤分配未分配利潤來調整就完了對吧

郭老師 解答

2024-02-27 16:29

對，是的，是這么做的。

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:31

感謝老師耐心回答

郭老師 解答

2024-02-27 16:32

不用客氣，工作愉快。