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送心意

樸老師

職稱會計師

2024-03-04 11:21

遞延所得稅資產項目應該填入的數字通常是已經計算出的遞延所得稅資產金額,即2258.4

追問

2024-03-04 11:26

是填錯了嗎老師

樸老師 解答

2024-03-04 11:28

這個沒有錯誤的哦

追問

2024-03-04 11:35

老師,這個錯了嗎

樸老師 解答

2024-03-04 11:38

同學你好
表示平衡的

追問

2024-03-04 11:40

也沒錯是嗎,老師

樸老師 解答

2024-03-04 11:40


上面數據看著沒有問題

追問

2024-03-04 11:42

附注里的期初和報表中的期初不一致,一般是因為什么

樸老師 解答

2024-03-04 11:44

是不是有調整的呢

追問

2024-03-04 11:45

那遞延所得稅那個,為什么報表上填可抵扣的那個數

樸老師 解答

2024-03-04 11:49

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是和暫時性差異相對應的,可抵扣暫時性差異是將來可用來抵稅的部分,是應該收回的資產,所以對應遞延所得稅資產;遞延所得稅負債是由應納稅暫時性差異產生的,對于影響利潤的暫時性差異,確認的遞延所得稅負債應該調整“所得稅費用”

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你好,同學,應該選擇ad
2022-05-05 19:38:40
同學,你好 確認遞延所得稅負債 借所得稅費用 貸遞延所得稅負債 確認遞延所得稅資產 借遞延所得稅資產 貸所得稅費用 所得稅費用借增貸減 所以遞延所得稅費用=遞延所得稅負債減遞延所得稅資產
2022-06-09 20:31:20
你好,正在回復題目
2024-06-10 14:08:12
您好,是所得稅費用=應交所得稅? 加遞延所得稅負債? - 遞延所得稅資產
2024-08-03 21:42:17
同學你好 遞延所得稅費用=(遞延所得稅負債期末余額-遞延所得稅負債期初余額)-(遞延所得稅資產期末余額-遞延所得稅資產期初余額)
2022-03-11 10:38:07
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