玲語 追問

2024-03-14 10:54

具體如何操作，我有三筆固定資產共計1萬元

家權老師 解答

2024-03-14 10:57

直接做到12月，正常做賬和申報年度報表就是，有什么疑問嗎？

玲語 追問

2024-03-14 10:57

現在是2022年的帳有錯誤，我最多反結帳到2023年，這種情況如何調整，麻煩老師給下具體的操作流程

家權老師 解答

2024-03-14 10:59

23年12月做，
借：固定資產
貸：利潤分配-未分配利潤
補計提折舊
   借：管理費用-折舊費   本年應計提折舊
   利潤分配-未分配利潤 上年應該計提的折舊
   貸：累計折舊

玲語 追問

2024-03-14 11:05

我只是帳上做錯了，但是固定資產還是有計提折舊的，這種情況是不是直接借：固定資產 1 萬  貸：以前年度損益 1萬

家權老師 解答

2024-03-14 11:08

是的，就是那樣做的哈

玲語 追問

2024-03-14 11:26

因為我們是小企業會計準則，是不是不能用以前年度損益，只能用未分配利潤呢

家權老師 解答

2024-03-14 11:27

直接做
借：固定資產
貸：利潤分配-未分配利潤

玲語 追問

2024-03-14 14:49

老師，請問當年多計提的折舊如何調整呢

家權老師 解答

2024-03-14 14:54

直接紅沖掉就是了哈

玲語 追問

2024-03-14 15:22

如果上年度多計提了500塊，已經匯算清繳了，這種情況要怎么調整

家權老師 解答

2024-03-14 15:28

更正申報就是了哈

玲語 追問

2024-03-14 15:39

2022年多計提了500塊，2023年沒有發現已經匯算清繳了，這種情況要怎么更正申報，請您詳細說一下，十分感謝

家權老師 解答

2024-03-14 15:45

就是先做賬更正財務報表，然后，按正確的報表更正