學堂用戶naenz2 追問

2024-03-20 12:03

老師我第三季度申報的企業所得稅是利潤總額-120多萬，然后回過頭來算，實際的是有16萬這樣子，就第三季度有出入，這個需要調整嗎？

李霞老師 解答

2024-03-20 12:04

沒事兒的。是什么時候要股東變更呀？你說現在嘛，現在的話，他一般是讓提交當月的財務報表就行了，以前的就不用管了。

學堂用戶naenz2 追問

2024-03-20 12:06

第四季度，利潤總額出入不大，就收入與支出大的出入，這個沒問題吧，現在變更，就提交最近一個月的沒問題吧

李霞老師 解答

2024-03-20 12:09

沒事兒的，就提交最近一個月的就行。一般稅務局也就是看看未分配利潤是正數還是負數。如果是負數是虧損的，也就不涉及到稅額的繳納了。一般就沒事兒了。

學堂用戶naenz2 追問

2024-03-20 12:12

這個是2月的報表

李霞老師 解答

2024-03-20 12:13

我看未分配利潤是正數，有可能會讓股東繳納20%的個人所得稅，就是用那個利潤乘以20%。