猶豫的星星 追問

2024-03-26 09:04

那就是10萬*80%=80000，然后所得稅就是2萬*5%=1000元

高輝老師 解答

2024-03-26 09:07

所得稅是可以抵減日常發的工資 房租 水電等費用

猶豫的星星 追問

2024-03-26 09:42

那如果我當月銷售大于購進，也要按比例結轉嗎？還是可以結完當月的，畢竟成本不夠

高輝老師 解答

2024-03-26 09:44

你好，最好按照進銷存結轉，要不之后會越來越緊張。可能造成一次性交的稅會集中。老板也會不愿意，不如每次都少交一些

猶豫的星星 追問

2024-03-26 09:58

但是我到年底還是不夠成本哎，每個月都缺很多

高輝老師 解答

2024-03-26 10:01

是的，最好都交一些稅，要不提前用了，以后更不好做賬

猶豫的星星 追問

2024-03-26 10:28

向銷售電子類產品所得稅稅負大概在多少比較合適

高輝老師 解答

2024-03-26 10:36

你好，批發是0.9%  零售是2.5%增值稅的
企業所得稅批發是1%  零售是1.5%

猶豫的星星 追問

2024-03-26 14:09

老師，不抵扣勾選的進項票怎么做分錄呀

高輝老師 解答

2024-03-26 14:11

不能抵扣需要做不抵扣勾選
比如也招待費的，不抵扣勾選后確認到業務招待費
借：管理費用-業務招待費
貸：銀行存款等

猶豫的星星 追問

2024-03-26 14:21

但是我的都是購買電子產品的進項票，只是偶爾有幾張快遞費

猶豫的星星 追問

2024-03-26 14:22

因為我賬上有34萬的暫估款，然后嘞，又要求每個月交那么多的增值稅，但是老板又不想交那么多的所得稅，就導致成本缺口很大，就想勾選一部分不抵扣勾選去沖掉這一部分暫估款

高輝老師 解答

2024-03-26 14:24

你好，公司是做電子產品銷售的么，如果做其他產品最好不要交叉，要不以后賬也會亂的

猶豫的星星 追問

2024-03-26 14:25

是做電子產品的，銷售電子產品，購進來的票也是電子產品

高輝老師 解答

2024-03-26 14:27

那還好一些，都是庫存，以后實際領用再確認出庫用途

猶豫的星星 追問

2024-03-26 14:36

那我做分錄應該咋做

高輝老師 解答

2024-03-26 14:39

收到電子產品入庫
借：庫存商品 
貸：應付賬款-暫估


收到發票認證
借：庫存商品   負數
貸：應付賬款-暫估 負數


借：庫存商品
應交稅費-應交增值稅-進項
貸：應付賬款

猶豫的星星 追問

2024-03-26 15:35

那這個進項稅額還需要做別的分錄處理嗎？還是直接掛在進項稅額科目里面就行了

高輝老師 解答

2024-03-26 15:37

不做處理的，如果銷項的時候會計應交稅費-未交增值稅

猶豫的星星 追問

2024-03-26 15:45

為啥我把這個不抵扣的進項入賬之后，我資產負債表的應交稅費就變成負數了呀

高輝老師 解答

2024-03-26 15:55

你好，進項不抵扣么，那就只是做暫估