自如 追問

2024-03-26 11:16

借：利潤分配-未分配利潤  592.51
     貸：以前年度損益調整-增值稅  592.51

借：以前年度損益調整-增值稅 592.51
     貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 592.51

借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 592.51
     貸：應交稅費-未交增值稅 592.51

借：應交稅費-未交增值稅 592.51
     貸：銀行存款 592.51

自如 追問

2024-03-26 11:17

老師，這樣對嗎？看著那么復雜

文文老師 解答

2024-03-26 11:21

不用以前年度損益調整了。直接轉到管理費用-福利費

自如 追問

2024-03-26 11:33

1、借：管理費用-福利費 592.51
     貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 592.51

2、借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 592.51
     貸：應交稅費-未交增值稅 592.51

3、借：應交稅費-未交增值稅 592.51
     貸：銀行存款 592.51
老師，我把分錄1和分錄2的借方明細都改了，這樣對嗎？

文文老師 解答

2024-03-26 11:37

是的，分錄處理是對的

自如 追問

2024-03-26 11:39

老師，為啥不用以前年度損益調整啊？

文文老師 解答

2024-03-26 11:44

用以前年度損益調整，要更正以往年度匯算清繳

自如 追問

2024-03-26 11:46

之前這個進項稅也在網上勾選了，這個得怎么辦啊

文文老師 解答

2024-03-26 11:48

1、借：管理費用-福利費 592.51 
     貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 592.51 
 
2、借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 592.51 
     貸：應交稅費-未交增值稅 592.51 
 
3、借：應交稅費-未交增值稅 592.51 
     貸：銀行存款 592.51 
按這個處理就可以了

自如 追問

2024-03-26 11:56

謝謝老師

文文老師 解答

2024-03-26 11:57

不用謝，有幫到你就好。請五星好評！