淼 追問

2024-03-26 14:15

嗯，給員工開工資，對公賬號轉到員工自己卡上，轉賬時沒有備注，可以抵扣所得稅么

郭老師 解答

2024-03-26 14:16

可以的，你給他申報個稅就行。

淼 追問

2024-03-27 09:40

還有老師，3.22購買辦公用品花了200元，4.17才開出發票，做賬的時候，日期寫哪天啊？可以寫3.22號么？然后在3月份抵扣所得稅么

郭老師 解答

2024-03-27 09:42

好可以的，在3月份暫估，然后4月份發票到了紅沖之前的再做發票的。

淼 追問

2024-03-27 10:46

我這現在有2種費用，都是當月的消耗，次月才能生成賬單，然后才能開發票。這個賬時當月做還是次月做啊，會計分錄怎么寫，時個體工商戶的小規模納稅人

郭老師 解答

2024-03-27 10:46

當月做當月做當月的，然后四月發票到了紅沖之前的在做發票的。

淼 追問

2024-03-27 10:56

當月做當月的，但是發票要次月或者更晚才能開出來，這個情況，可以在當月抵扣所得稅么

郭老師 解答

2024-03-27 10:57

可以的，可以這么做的，只要匯算清繳之前發票到了就行。

淼 追問

2024-03-27 10:58

當月怎么做分錄     發票到了紅沖之前的在做發票的    會計分錄又怎么做

郭老師 解答

2024-03-27 10:59

借管理費用，貸銀行存款


借其他應付款，貸管理費用，
借管理費用，貸其他應付款。

淼 追問

2024-03-27 11:15

如果當月暫估的金額和次月取得的發票金額是一致的，可以只當月做賬，次月取得發票直接粘在記賬憑證后面，就不再做賬了，可以么

郭老師 解答

2024-03-27 11:25

不可以的，因為這個發票不能提前做。

淼 追問

2024-03-27 11:33

好的，知道了 ，謝謝老師

郭老師 解答

2024-03-27 11:33

不用客氣，工作愉快。

淼 追問

2024-03-27 11:54

對了，老師我還有個問題，作為個體工商戶，是核定征收還是查賬征收是稅務局給訂唄

郭老師 解答

2024-03-27 11:54

對的對的，稅務局給定，但是你們可以自己去申請。

淼 追問

2024-03-27 11:55

比如我現在是核定征收，如果需要改成查賬征收，稅務局會通知我唄

郭老師 解答

2024-03-27 11:56

你好對的，是這么做的。

淼 追問

2024-03-27 11:59

所得稅，當月的有票費用沒有抵扣完，次月還可以繼續抵扣么？像增值稅進項稅那樣

郭老師 解答

2024-03-27 12:00

對的，可以這么做的。