尹四月 追問

2024-03-29 10:58

如何看是不是發生了納稅義務呢，我們是做技術咨詢企業管理行業的

meizi老師 解答

2024-03-29 11:02

你好；要看你什么業務； 比如你技術咨詢是一個期間內發生的； 應該按照合同內容按期或者按執行的進度比例來做收入報稅的

尹四月 追問

2024-03-29 11:09

好的，我還想問下就是關于固定資產殘值怎么做分錄，殘值是256.84，實際價值是0

meizi老師 解答

2024-03-29 11:09

你好；你們報廢了固定資產了嗎？ 之前正常做了折舊的話； 借固定資產清理；累計折舊貸固定資產； 借營業外支出貸固定資產清理

尹四月 追問

2024-03-29 11:13

嗯嗯算報廢了吧，需要有什么證明嗎，16年的電腦了，已經不知道去哪了都

meizi老師 解答

2024-03-29 11:13

你好； 自己內部做一個報廢單；部門領導-單位領導簽字做附件即可；

尹四月 追問

2024-03-29 11:14

這個算企業所得稅匯算清繳的時候需要調出嗎

meizi老師 解答

2024-03-29 11:14

你好；正常報廢；不用哈； 你們自己把這些單據證明弄好就行

尹四月 追問

2024-03-29 11:15

嗯嗯剛才核實了下，可能還在用，那種要怎么做賬務處理，要結轉到固定資產清理嗎

meizi老師 解答

2024-03-29 11:16

你好； 再用就先不轉哈； 等著報廢或者變賣處置了在做賬