薇薇 追問

2024-04-09 21:24

老師你好！如果這樣，那不是外幣賬戶余額”原幣\\"對不上了。 原來是500USD 現在又增加了4.9元。正常的分錄，外幣賬戶不是要有“原幣”和“匯率”兩部分組成嗎？

bamboo老師 解答

2024-04-09 21:25

外幣賬戶換算為人民幣入賬
應該是外表*匯率
人民幣增加4.9 不是USD增加啊

薇薇 追問

2024-04-09 21:33

老師你好!我不太明白。第一次接觸外幣賬戶，你看一下這個分錄不對吧！謝謝！

bamboo老師 解答

2024-04-09 21:38

調整外幣賬戶匯兌損益 是這樣寫分錄啊 
您覺得哪里不對呢 
您3月份因為匯率少記了4.9 這就是補銀行存款4.9

薇薇 追問

2024-04-09 21:43

老師你好！剛才截圖那個分錄-“幣別”原幣填0  匯率填1   這樣做沒問題吧！銀行貸方余額寫4.9元。

bamboo老師 解答

2024-04-09 21:46

應該是銀行存款借方余額哈 不是貸方
這樣填沒問題

薇薇 追問

2024-04-09 21:53

老師你好，還有一個問題，如果“原幣”是正數，“本位幣”是負數，況且負的很多， 原幣美元400多，本位幣-12W 多，匯率又沒有錯，這種情況怎么處理，我截個圖，幫忙看一下，這個是賬上的實際情況。謝謝！

bamboo老師 解答

2024-04-09 21:58

那也要做分錄調整
借：銀行存款-本位幣 借方正數
借：財務費用-匯兌損益 借方負數 

薇薇 追問

2024-04-09 22:06

老師你好~！一次性調太多，會不會有啥風險呢，可以暫時不調，后期慢慢調嗎？謝謝！

bamboo老師 解答

2024-04-09 22:11

可以慢慢調整的哈 一次性金額太大 比較異常 

薇薇 追問

2024-04-09 22:12

非常感謝老師的耐心答疑，謝謝。

bamboo老師 解答

2024-04-09 22:13

不客氣哈，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續追問！！

薇薇 追問

2024-04-10 09:05

老師你好！請問企業所得稅預繳小于匯算清繳的金額，會不會有風險？謝謝！

bamboo老師 解答

2024-04-10 09:07

預繳小于匯算清繳 要補稅 是這個意思嗎

薇薇 追問

2024-04-10 09:08

是的，比如預繳2W,匯算估計 得繳4W左右。

bamboo老師 解答

2024-04-10 09:11

補稅沒事的哈 放心吧

薇薇 追問

2024-04-10 09:15

非常感謝老師，解決了我心中的疑慮。

bamboo老師 解答

2024-04-10 09:36

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問