ccy 追問

2024-04-12 11:27

這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)，

家權(quán)老師 解答

2024-04-12 11:29

小規(guī)模收入
主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+1%）
增值稅=收款金額÷（1+1%）*0.01
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
假如交稅
計(jì)提附加
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅
                         -教育附加
-地方教育附加
交稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
        應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅
                         -教育附加
-地方教育附加       
貸：銀行存款

ccy 追問

2024-04-12 11:31

哦，售額沒有超過30萬，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營業(yè)外收入-稅費(fèi)減免

家權(quán)老師 解答

2024-04-12 11:31

是的，就是那樣結(jié)轉(zhuǎn)的

ccy 追問

2024-04-12 11:33

好的，謝謝！還有一個(gè)問題，就是公司購入貨物，對(duì)方也給開票了，但是公司打款給對(duì)方個(gè)人，這樣做合理不

家權(quán)老師 解答

2024-04-12 11:35

以后建議直接對(duì)公打款，不接受私戶

ccy 追問

2024-04-12 11:36

好的，謝謝老師！

家權(quán)老師 解答

2024-04-12 11:39

不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。

ccy 追問

2024-04-12 11:47

個(gè)體戶也可以嗎，還是最好都是公對(duì)公

家權(quán)老師 解答

2024-04-12 11:47

個(gè)體戶可以對(duì)私轉(zhuǎn)的

ccy 追問

2024-04-12 11:48

就是對(duì)方開發(fā)票，也可以公轉(zhuǎn)私的是嗎

家權(quán)老師 解答

2024-04-12 11:49

是的，對(duì)方是個(gè)體戶可以的

ccy 追問

2024-04-12 11:58

一般抬頭后面是店和部是不是就是個(gè)體戶

家權(quán)老師 解答

2024-04-12 12:01

是的，只要不是公司名稱，就是個(gè)體戶

ccy 追問

2024-04-12 14:44

老師，結(jié)轉(zhuǎn)成本，得需要所有的進(jìn)貨單吧，之前都是隨便結(jié)轉(zhuǎn)的

家權(quán)老師 解答

2024-04-12 14:45

是的，按規(guī)定需要有進(jìn)貨，領(lǐng)用單據(jù)的

ccy 追問

2024-04-12 14:46

領(lǐng)用的，就是售出的，是不是看開出發(fā)票就可以了

家權(quán)老師 解答

2024-04-12 14:51

當(dāng)然發(fā)票的銷售跟出庫單一致才行

ccy 追問

2024-04-12 14:52

那就是結(jié)轉(zhuǎn)成本，需要提供進(jìn)貨單和領(lǐng)用單

家權(quán)老師 解答

2024-04-12 14:53

結(jié)轉(zhuǎn)成本只需要銷售的出庫單