zym 追問

2024-04-12 15:31

明白。還有老師我問一下，我們現在沒有收入，這月就有一筆返還個稅要計算繳納增值稅不是嗎？我手里有進項發票能認證相抵，這個認證我什么進候認證。還有我之前都放到待認證進項稅額了，什么時間點轉成進項稅額。

玲老師 解答

2024-04-12 15:33

稅務局給的代扣稅款的手續費需要交增值稅，有進項也可以用來抵扣。
什么時候想抵扣，什么時候勾選轉到進項就能抵扣了。

zym 追問

2024-04-12 15:40

現在都要數字賬戶勾選，我這月收到個稅返還款了，我把賃證做了要交增值稅，我是不是先在這月把待認證進項稅額轉到進項稅額，然后是這月認證還是下月初認證，因為我一直沒操作過，學的都是理論，不知道什么時間點認證合適。

玲老師 解答

2024-04-12 15:43

沒有認證的記待認證勾選之后就轉到進項稅額科目。在報稅期勾選。在電子稅務局里勾選。