???????? 追問(wèn)

2024-04-16 09:13

如果做到2024年，那2023年就要繳納企業(yè)所得稅了。還有就是本來(lái)是2023年的收入，但是在23年12月份沒(méi)做，在24年1月份做的以前年度損益，在2023年匯算清繳的時(shí)候忘記了不申報(bào)這筆，留著在24年匯算清繳可以？

東老師 解答

2024-04-16 09:13

那你想做到2023年的話，只能是通過(guò)以前年度損益調(diào)整做賬

???????? 追問(wèn)

2024-04-16 09:26

就是2023年的發(fā)票，在2024年4月收到和付給對(duì)方，可以把這費(fèi)用做到2023年是吧？怎么做呢？那是匯算清繳的時(shí)候調(diào)？匯算清繳的時(shí)候怎么做？

東老師 解答

2024-04-16 09:27

借以前年度損益調(diào)整  貸銀行存款  借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)  貸以前年度損益調(diào)整

???????? 追問(wèn)

2024-04-16 09:46

如果費(fèi)用是5000，就是做借：以前年度損益調(diào)整 5000  貸 銀行存款 5000  借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 5000   貸：以前年度損益調(diào)整 5000 但是損益自動(dòng)就出來(lái)了，就不用手動(dòng)去做這一步（借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 5000   貸：以前年度損益調(diào)整 5000 ）是吧？就手動(dòng)做一個(gè)分錄：借：以前年度損益調(diào)整 5000  貸 銀行存款 5000  就行是吧？然后軟件自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)就不用手動(dòng)去做這個(gè)分錄了吧？借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 5000   貸：以前年度損益調(diào)整 5000 ？

東老師 解答

2024-04-16 09:49

對(duì)，沒(méi)錯(cuò)的，就是這么做的。

???????? 追問(wèn)

2024-04-16 09:58

那匯算清繳的時(shí)候，怎么做？在年報(bào)上這個(gè)金額填在哪里？

東老師 解答

2024-04-16 09:59

這個(gè)費(fèi)用你根據(jù)這個(gè)費(fèi)用的明細(xì)填寫在相應(yīng)的期間費(fèi)用欄次

???????? 追問(wèn)

2024-04-16 13:31

摘要寫什么呢？摘要寫23年XX費(fèi)用？

東老師 解答

2024-04-16 13:31

對(duì)，摘要這么寫單就可以。