微信用戶 追問

2024-04-23 13:04

老師，不管利潤分配-未分配金額多大都要提取嗎？

鄒老師 解答

2024-04-23 13:06

你好，只要是正數，沒有虧損的情況下，就需要提取的 

微信用戶 追問

2024-04-23 13:06

老師，如果沒提取會怎么樣？

鄒老師 解答

2024-04-23 13:08

你好，沒有提取，就需要補提取。
沒有提取，屬于賬務處理有遺漏 

微信用戶 追問

2024-04-23 13:09

老師，那我22年的賬沒做這個處理，現在應該怎么做分錄

鄒老師 解答

2024-04-23 13:09

你好，補提取的分錄是
借：利潤分配—提取的法定盈余公積
貸：盈余公積—法定盈余公積

微信用戶 追問

2024-04-23 13:12

老師，22年我就做了一筆結轉借：本年利潤  貸：利潤分配-未分配利潤。這樣還少了您寫的這一筆提取法定盈余公積的分錄對嗎？

鄒老師 解答

2024-04-23 13:12

你好，是的，是這樣的

微信用戶 追問

2024-04-23 13:16

老師，我23年虧損了，應該怎么做？

鄒老師 解答

2024-04-23 13:17

你好，23年虧損了，當年不需要提取盈余公積就是了 

微信用戶 追問

2024-04-23 14:14

老師，那23年需要做會計處理嗎

鄒老師 解答

2024-04-23 14:14

你好，23年虧損了，23年是不需要提取盈余公積的

微信用戶 追問

2024-04-23 14:19

老師，現在是24年4月份了，請問這筆提取盈余公積的分錄是做在現在4月份里，還是反結賬回去做到22年里

鄒老師 解答

2024-04-23 14:20

你好，補這筆提取盈余公積的分錄，是做在現在4月份里