vicky 追問

2024-04-28 10:24

員工每月有交社保，但不發工資有影響嗎？

廖君老師 解答

2024-04-28 10:25

您好，沒有影響的，我們個稅也申報了，只是沒有實發，把應付工資的余額（未發部分）調增就可以了，社保部分已繳費不用調增的

vicky 追問

2024-04-28 10:50

剛問了我們23年的還沒有匯繳。1）這個工資費用要沖回，
借：以前年度損益調整（代替  ××費用（管理/銷售等）-工資） （負）
貸：應付職工薪酬——工資 （負）這個賬是在2024年4月的賬中調整嗎？2）“更正申報2023年的年報和所得稅匯繳申報表”沒有匯繳，是不是2023年年報和所得稅匯繳申報表不用更正了？

廖君老師 解答

2024-04-28 10:51

您好，1.是在24年賬套里調整，不影響24年利潤表的
2.還沒有匯繳，那我們23年年報和匯繳申報表需要用調整后的數據來申報的

vicky 追問

2024-04-28 10:54

從2023年6月開始，工資雖然沒有實發，但是每個月有申報個稅。那個稅需更正申報嗎？

廖君老師 解答

2024-04-28 10:57

您好，不需要更正，因為員工的個稅不影響嘛，更正很麻煩的，要返到6月每月去更正

vicky 追問

2024-04-28 11:00

哦哦，了解。謝謝老師！

廖君老師 解答

2024-04-28 11:07

 親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！
希望以上回復能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~