Ailsa 追問

2024-04-28 17:03

不用付款了

家權老師 解答

2024-04-28 17:04

那么直接原分錄紅沖，調整上年的報表，然后做匯算

Ailsa 追問

2024-04-28 17:06

去年的報表還要更正申報嗎

家權老師 解答

2024-04-28 17:07

那個是必須的，因為是虛假暫估，季度申報還得更正

Ailsa 追問

2024-04-28 17:11

那具體分錄怎么做啊

家權老師 解答

2024-04-28 17:13

你現在做賬
借：應付賬款-暫估

貸：利潤分配-未分配利潤
然后更正上年的報表，按原分錄紅沖調整報表

Ailsa 追問

2024-04-28 17:19

老師還有個問題：就是去年有幾個人的工資不應該發，然后去更正申報了   工資也是退回到賬上了
現在的分錄是  借方：銀行
                             貸方：以前年度損益調整
 
                   借方：以前年度損益調整
                              貸方：未分配利潤

這個分錄對嗎

家權老師 解答

2024-04-28 17:21

調整去年的
借方：應付職工薪酬-工資
貸方：以前年度損益調整

借方：以前年度損益調整
貸方：未分配利潤

Ailsa 追問

2024-04-28 17:27

是人家退錢了，銀行增加了呀

家權老師 解答

2024-04-28 17:28

你今年才收到錢的
借方：銀行
貸方：應付職工薪酬-工資

Ailsa 追問

2024-04-28 17:31

就是 在剛才的那個分錄上  多這一筆吧

家權老師 解答

2024-04-28 17:34

是的，就是那個意思的