胡樂 追問

2024-05-06 16:46

老師，我想問一下工資計(jì)提與實(shí)際發(fā)放存在差異，跨年了12月的工資，次年1月發(fā)放，這個(gè)差異對(duì)填寫匯算清繳工資表有影響嗎，

冉老師 解答

2024-05-06 16:48

沒影響，可以差額調(diào)整在24年度，損益體現(xiàn)在24年度就可以的

胡樂 追問

2024-05-06 16:54

差額損益是體現(xiàn)在24年度，匯算清繳的工資表上的賬載金額就是計(jì)提金額吧，與實(shí)際金額我都填實(shí)際發(fā)放的就可以是嗎，差額不用管對(duì)吧

冉老師 解答

2024-05-06 16:55

是的

匯算清繳的工資表上的賬載金額就是計(jì)提金額吧，與實(shí)際金額我都填實(shí)際發(fā)放的就可以

胡樂 追問

2024-05-06 17:03

老師，年終獎(jiǎng)呢，計(jì)提與實(shí)際發(fā)生的也有差異，2024年1月發(fā)放與2023.12月計(jì)提有差異，匯算清繳怎么賬載金額與實(shí)際金額

冉老師 解答

2024-05-06 17:05

差額大不大的，同學(xué)
如果金額很大的話，23年度納稅調(diào)增

胡樂 追問

2024-05-06 17:12

少計(jì)提了2萬(wàn)多，需要調(diào)減嗎

冉老師 解答

2024-05-06 17:18

少計(jì)提了2萬(wàn)多，需要調(diào)減嗎
金額不大，可以調(diào)整，也可以差額體現(xiàn)在24年度

胡樂 追問

2024-05-07 10:05

那到24年匯算清繳的時(shí)候又調(diào)回來(lái)是嗎

冉老師 解答

2024-05-07 10:09

那到24年匯算清繳的時(shí)候又調(diào)回來(lái)是嗎
直接計(jì)入24年度損益，體現(xiàn)利潤(rùn)表，不用額外調(diào)整了

胡樂 追問

2024-05-07 10:15

老師，23年調(diào)整了，24年直接計(jì)入24年度損益，體現(xiàn)利潤(rùn)表里了，那23年沒有調(diào)整，24要怎么處理

冉老師 解答

2024-05-07 10:16

老師，23年調(diào)整了，24年直接計(jì)入24年度損益，體現(xiàn)利潤(rùn)表里了，那23年沒有調(diào)整，24要怎么處理


23年度不調(diào)整，匯算清繳不調(diào)整
24年度計(jì)入損益，體現(xiàn)在24年度損益，影響24年度所得稅就可以了

胡樂 追問

2024-05-07 10:18

老師，也就是說(shuō)23年調(diào)不調(diào)整，24年都是體現(xiàn)在利潤(rùn)表中，不需要調(diào)整是嗎

冉老師 解答

2024-05-07 10:20

是的，你說(shuō)的很對(duì)的，老師遇到公司都是這樣處理，簡(jiǎn)單，