蒲公英 追問

2024-05-15 13:50

一致的，詳見附件上傳的照片

冉老師 解答

2024-05-15 13:51

有沒有用過以前年度損益調整科目，或者直接用了未分配利潤科目

蒲公英 追問

2024-05-15 13:52

然后剛好是補繳的金額的兩倍了，就是未分配利潤期末減期初這個金額與凈利潤的金額想差補繳金額的兩倍

冉老師 解答

2024-05-15 13:52

因為用了，未分配利潤科目

這個科目不過利潤表，報表勾稽就會不平，正常的

蒲公英 追問

2024-05-15 13:55

我知道是會不平，但是正常的話未分配利潤期末減期初這個金額與凈利潤的金額相差的金額剛好是匯算補繳的金額相等，問題是現在差額是補繳金額的兩倍了

冉老師 解答

2024-05-15 13:55

是因為你又做一筆結轉的

蒲公英 追問

2024-05-15 13:56

那老師，我應該怎么樣糾正分錄才是正確的

冉老師 解答

2024-05-15 13:58

你現在用財務系統的報表，算一下勾稽，不要用匯算清繳稅務系統的數據

蒲公英 追問

2024-05-15 14:02

我現在跟老師說的就是財務報表上的數據的勾稽，打印出來的資產負債表和利潤表

冉老師 解答

2024-05-15 14:04

24年度的勾稽嗎，老師看第二個圖片是24年度做賬的，

理論差額這一筆的
以前年度損益調整結轉到未分配利潤試試

借未分配利潤
貸以前年度損益調整

蒲公英 追問

2024-05-15 14:05

好的，老師，我加上借未分配利潤
貸以前年度損益調整

冉老師 解答

2024-05-15 14:06

是的，加上這個分錄再算一下

蒲公英 追問

2024-05-15 14:50

老師，我加上了這個分錄，報表為啥還是與原來一樣個

冉老師 解答

2024-05-15 14:52

你把以前年度損益調整相關的分錄刪掉試試

冉老師 解答

2024-05-15 14:52

正常正好差額這一筆的，不是雙倍的差異

蒲公英 追問

2024-05-15 14:56

好的，我直接借利潤分配-未分配利潤  貸應交稅費-應交企業所得稅嗎，就是把以前年度損益調整去掉

冉老師 解答

2024-05-15 14:56

直接借利潤分配-未分配利潤 貸應交稅費-應交企業所得
這個可以的

蒲公英 追問

2024-05-15 15:10

老師，這樣子就正確了，就是跟原來的差別是利潤表上少了   加：以前年度損益調整1050.02元，所以兩表的關系就是剛好差這一筆補繳的1050.02元了，但是不說是這個是適合小企業會計準則嗎，我原來做的適合一般企業會計準則。我不知道為什么要這樣的操作才正確的

冉老師 解答

2024-05-15 15:20

估計你們系統設置以前年度損益調整科目的問題