女肥臀大屁BBW|粗大新婚娇妻娇嫩|在线视频久久芭蕉|免费视频网站嗯啊轻点|女人床上的特点|色狠狠一区二区三区香蕉|久久免费视频

  1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

小鎖老師

職稱： 注冊會計師,稅務師

2024-05-24 22:46

您好，那另外一個科目做了嗎

天天向上 追問

2024-05-24 22:47

這樣就導致主營業務收入沒有了收入，應收反倒多了

小鎖老師 解答

2024-05-24 22:48

不是，當時的話分錄是啥啊

天天向上 追問

2024-05-24 22:52

本來分錄應該 是  借：應收賬款20000   貸：主營業務收入18348.62  +銷項稅 1651.38   錄成了 借：應收賬款20000  貸：應收賬款18348.62+銷項稅1651.38

小鎖老師 解答

2024-05-24 22:53

那現在的話，就是 借 應收賬款  貸 以前年度損益調整  這

天天向上 追問

2024-05-24 22:54

借：應收賬款 18348.62    貸：以前年度損益調整18348.62   然后借：以前年度損益調整18348.62  貸：分配利潤 -未分配利潤 18348.62  對嗎？那還需要更改去年的年報嗎

小鎖老師 解答

2024-05-24 22:55

嗯對，是這樣的，需要修改這個年報

天天向上 追問

2024-05-24 22:59

年報都調了，今年還需要做以前年度損益調整？

小鎖老師 解答

2024-05-24 22:59

對，需要做的，這個是需要的

上傳圖片 ?
相關問題討論
具體一下情況是什么？理解你覺得是科目嗎？還是做賬的方向？
2022-04-08 11:58:47
借：銀行存款，貸：應收賬款
2022-01-21 11:20:59
生產成本主要包括原材料成本、勞務費、稅金、制造費用、雜費、其他成本等。主營業務成本為企業開展主營業務所必須支付的費用，如購買原材料和制成品、人工工資、物流費用、營銷費用、法律代理費等。 主營業務收入是指企業通過承接生產和銷售主營業務所獲得的收入，一般是指銷售商品、提供勞務收取的報酬。應收賬款是指企業對其客戶應收賬款的沖銷，也就是企業出售商品或提供服務后，客戶未支付的債務。 因此，生產成本和主營業務成本是指企業開展主營業務所必須支付的必要費用，而主營業務收入和應收賬款則是指企業通過開展主營業務所獲得的收入和客戶未支付的債務。 拓展知識：企業還需要計提其他費用，如利息費用、稅金及其他費用等，這些費用不屬于生產成本和主營業務成本，但不可忽視。
2023-03-15 09:44:58
主營業務成本和生產成本的區別 1、定義不同: 主營業務成本是指企業確認銷售商品、提供勞務等經常性活動所發生的成本。企業在確認銷售商品、提供勞務等主營業務收入時，或在月末將已銷售商品、已提供勞務的成本轉入主營業務成本。它是與主營業務收入相對應的一組概念。 生產成本是生產單位為生產產品或提供勞務而發生的各項生產費用，包括各項直接支出和制造費用。 2、核算內容不同: 生產成本包括三個成本項目，即直接材料、直接人工和制造費用。 工業企業的主營業務成本就是產品銷售成本，是從產成品、自制半成品、分期收款發出商品、生產成本等項目結轉過來的。 3、科目類別不同: 生產成本為成本類科目,主營業務成本為損益類科目。 主營業務收入和應收賬款的區別 主營業務收入屬于損益類科目。主營業務收入是指企業持續的、主要的經營活動所取得的收入。 應收賬款屬于資產類科目。應收賬款是指企業在正常的經營過程中因銷售商品、產品、提供勞務等業務，應向購買單位收取的款項，包括應由購買單位或接受勞務單位負擔的稅金、代購買方墊付的各種運雜費等 。應收賬款實際是伴隨企業的銷售行為發生而形成的一項債權，表示企業在銷售過程中被購買單位所占用的資金，因此實質上屬于企業的資產。
2022-04-07 16:01:43
借：銀行存款10000 貸：應收賬款10000 未開票收入 借：應收賬款 20000 貸：主營業務收入?-未開票 ???????應交稅費-應交增值稅-銷項稅 ? 如果以后補開發票 貸：主營業務收入?-未開票? -10000 貸：主營業務收入?–已開票 10000
2025-09-16 16:38:44
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
相似問題
當前服務器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...