淡墨輕輕影888 追問

2024-05-29 16:28

多計提的所得稅費科目 通過以前年度損益調整科目嗎

東老師 解答

2024-05-29 16:29

對，是通過這個科目處理的。

淡墨輕輕影888 追問

2024-05-29 16:35

老師還有個問題，比如2022年匯算清繳這樣調整，2023匯算清繳所有者權益表中年末未分配利潤=年初未分配利潤+本期產生凈利潤，如果2023做2022年的匯算清繳調整科目余額表中的年未分配利潤余額大于匯算清繳所有者權益表，這樣會不會有影響呢

東老師 解答

2024-05-29 16:36

沒事兒，這個是正常的，沒有影響的。

淡墨輕輕影888 追問

2024-05-29 16:38

好的，謝謝老師

東老師 解答

2024-05-29 16:39

不客氣，幫忙給個五星好評，多謝

淡墨輕輕影888 追問

2024-05-29 16:41

做調整是不是利潤表資產負債表里的未分配利潤行的期末余額-期初余額不等于利潤表的凈利潤了，這樣的報表也沒關系嗎

東老師 解答

2024-05-29 16:41

對，沒事兒，這個其實是沒有什么影響。

淡墨輕輕影888 追問

2024-05-29 16:42

做調整好像報表勾稽關系會差這個金額

東老師 解答

2024-05-29 16:42

對，他是會有這個一個調整的差額。

淡墨輕輕影888 追問

2024-05-29 16:43

報表對不上，嚇得我2023年匯算清繳都不敢報呢

東老師 解答

2024-05-29 16:43

報表你正常申報就行，因為他并沒有影響最終的損益。

淡墨輕輕影888 追問

2024-05-29 16:43

好嘞，謝謝老師

東老師 解答

2024-05-29 16:44

沒事，幫忙給個五星好評

淡墨輕輕影888 追問

2024-05-29 17:00

老師，有些說退稅 借銀行  貸所得稅費  如果這樣的話本年凈利潤加上所得稅費用 您的科目是不影響凈利潤

東老師 解答

2024-05-29 17:00

如果是退以前年度的話，不能直接所得稅費用的。

東老師 解答

2024-05-29 17:01

要把所得稅費用換成以前年度損益調整才行。

淡墨輕輕影888 追問

2024-05-29 17:03

這樣啊，好嘞，受教了

東老師 解答

2024-05-29 17:04

嗯，幫忙給個五星好評，多謝