秀麗的路人 追問

2024-05-30 19:02

23年的要轉出來怎么轉 說下流程唄 廖老師

廖君老師 解答

2024-05-30 19:08

您好，借：財務費用等  （我們這個擔保費做在哪個科目就記哪個科目）（這個分錄在24年的話改為未分配利潤）
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出
然后我們更正利潤表，年報和匯繳申報表用調整后的數據來申報就可以了
在申報增值稅時，附表二  第23B行

秀麗的路人 追問

2024-05-31 18:32

廖老師 我這邊做對不對

廖君老師 解答

2024-05-31 18:37

您好，我認為直接下面這個分錄就好了，進項都已經抵扣了，只有轉出，再做進項負沒意義
借：財務費用等   4245.28   （這個分錄在24年的話改為未分配利潤）
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出4245.28