神勇的百合 追問

2024-06-05 15:37

但實際是長期待攤費用啊，不是無形資產啊

小鎖老師 解答

2024-06-05 15:38

沒事，這個是能填寫的這個是

神勇的百合 追問

2024-06-05 15:44

我們同時有無形資產攤銷費10萬和長期待攤費用2萬，那填匯算清繳的《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》時，無形資產10萬和長期待攤費用2萬要分開填列的，但《研發費用加計扣除優惠明細表》的無形資產攤銷金額合計12萬就會大于《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》里的無形資產10萬。那把研發部門的長期待攤費填到無形資產攤銷對的嗎？

小鎖老師 解答

2024-06-05 15:46

這個的話是要翻開填列，最后長期待攤費填到無形資產攤銷

神勇的百合 追問

2024-06-05 17:42

(二)直接投入費用
8.通過經營租賃方式租入的用于研發活動的儀器、設備租賃費
……租賃合同+設備類的金額才計入這一欄嗎？像美術資源賬號使用費、騰訊云租用服務器的費用、unity（開發游戲的游戲引擎）的采購費用可以計入這一欄里嗎？

小鎖老師 解答

2024-06-05 17:46

可以，這個是可以計入這個欄次

神勇的百合 追問

2024-06-05 18:02

第8條不是指定要租賃儀器、設備的租賃費嗎？為什么租用的費用類也計這一欄呢？像租用的辦公室租金也不可以計入這一欄啊

小鎖老師 解答

2024-06-05 19:14

辦公室的租金不可以的，因為這個是直接計入到費用的